Проблемы развития банковского надзора в России на фоне стабилизации положения в банковском секторе привлекают сейчас не меньшее внимание, чем в период кризиса. Во многом это оправдано тем, что политика Банка России, направленная на последовательное приближение требований по регулированию банковской деятельности к международным стандартам, оказывает реальное влияние на конкретные операции банков.
Существуют три принципиально важных направления с позиции необходимости обеспечения надзорных условий развития операций с реальной экономикой:
а) обеспечение адекватных резервов;
б) усиление внимания к структуре активов и обязательств по срочности;
в) развитие надзора на консолидированной основе.
Ключевым моментом продолжает оставаться формирование резервов на возможные потери по ссудам. Тема адекватности требований Банка России к формированию резервов банками вряд ли когда-нибудь утратит актуальность.
Основной принцип банковского надзора - обеспечение покрытия рисков собственными средствами - соответствует рыночному принципу распределения ресурсов исходя из соотношения «риск-доходность».
Не менее важно соблюдение требований Банка России как элемента внутрибанковского управления рисками. Развивая внутренние механизмы и инструменты оценки кредитных рисков, банки одновременно решают задачи повышения качества собственного управления, а именно это и есть один из основных объектов приложения инструментария банковского надзора.
Банк России как на основе документарного надзора, так и путем инспектирования ведет активную борьбу по обеспечению формирования в банках необходимых резервов. Вместе с тем общая оценка ситуации - резервов еще недостаточно. Порой сами банки не в полной мере понимают необходимость резервирования, в том числе с позиций защиты капитала от необоснованных претензий.
Другой аспект деятельности надзорного органа - это влияние кредитных операций банков на ликвидность. В этом плане первостепенное значение приобретает не только соблюдение требований экономических нормативов. Как и при оценке кредитных рисков, принципиально важен уровень развития внутреннего управления рисками.
Следующим важным условием обеспечения надзорных условий операций банков с реальной экономикой является развитие надзора и оценки рисков на консолидированной основе. Ее применение необходимо, поскольку контроль за предприятиями и организациями является во многих случаях вынужденным инструментом управления рисками кредитных операций в условиях слабой защиты прав инвесторов в целом.
Без введения консолидированной отчетности всех организаций, включая холдинги, реально контролирующие кредитные организации, сохраняется повышенный риск внезапных банкротств, а также невозможность обеспечить необходимую рынку прозрачность структуры реальных результатов коммерческой деятельности.
За последние два года по линии банковского надзора приняты серьезные меры, направленные на ограничение рисков операций на финансовых рынках. К их числу можно отнести введение требований по достаточности капитала применительно к кредитным рискам по срочным сделкам и рыночным рискам, установление обособленных лимитов по балансовым, внебалансовым и общим открытым валютным позициям банков.
Банк России предпринял существенные меры для усиления самоорганизации работы банков. К ним можно отнести расширение объема раскрываемой банками информации, повышение требований к системам внутреннего контроля, введение практики оценки рисков на консолидированной основе. Банк России нацеливает кредитные организации на ответственное отношение к принятию коммерческих решений и на открытость реальной финансовой информации. В этом же аспекте лежит намерение перевести их в ближайшие два года на международные принципы составления финансовой отчетности.
Важным направлением развития системы банковского надзора и системы внутрибанковского управления является расширение состава рисков, которые они охватывают.
Одним из важнейших элементов эффективного банковского надзора является степень прозрачности информации о финансовом состоянии банков. Банком России проводится последовательная политика на расширение состава данных, раскрываемых банками, и повышение их достоверности.
Задача обеспечения качественной экономической информации должна быть поставлена как одна из основных в ходе проведения структурных реформ в экономике в целом.
Отмеченные моменты позволяют определить, что хорошо поставленный банковский надзор является достаточно эффективным методом направления ресурсов банков в наиболее выгодные с коммерческой точки зрения инвестиции. Банковский надзор - это не столько разрушительная сила, сколько инструмент, содействующий налаживанию эффективных коммерческих и финансовых связей.



Банковская система РФ на современном этапе

Классификация коммерческих банков

Коммерческий банк как основное звено банковской системы

МЕЖБАНКОВСКИЙ КЛИРИНГ ЗА РУБЕЖОМ

НАПРАВЛЕНИЯ СТРАТЕГИИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

ОЦЕНКА КЛИРИНГОВЫХ РИСКОВ

Специализированные банки

ФОРМЫ И РОЛЬ ГОСУДАРСТВЕННОГО УЧАСТИЯ В БАНКОВСКОМ СЕКТОРЕ

ФОРМЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОГО НАДЗОРА

ЭФФЕКТИВНЫЙ БАНКОВСКИЙ НАДЗОР - ФАКТОР ПОВЫШЕНИЯ СТАБИЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ