Депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента.
Депозиты до востребования обычно предназначены для текущих расчетов. Инициатива открытия такого счета исходит от самих клиентов в связи с потребностью производить расчеты, совершать платежи и получать денежные средства в свое распоряжение при посредничестве банков. Движение средств по этим счетам (поступление и списание) может оформляться наличными деньгами, чеком или переводом.
У большинства коммерческих банков (особенно – в Сбербанке) депозиты до востребования занимают наибольший удельный вес в структуре депозитов. Это, как правило, самый дешевый источник образования банковских ресурсов. В связи с высокой мобильностью средств остаток на счетах до востребования не постоянен, иногда крайне изменчив. Возможность владельца счета в любой момент изъять средства требует наличия в обороте банка повышенной доли высоколиквидных активов (остатка средств в кассе, на корреспондентском счете и пр.) за счет сокращения доли менее ликвидных, но приносящих высокие доходы активов. В силу этих причин по остаткам на счетах до востребования банки уплачивают владельцам достаточно низкий процент (в России - 1-3%, например, в Сбербанке по рублевым вкладам до востребования с 29 февраля 1996 года – 2%) или же вообще не начисляют никакого дохода. Однако, невзирая на высокую подвижность средств на счетах до востребования, имеется возможность определить их минимальный, неснижающийся остаток и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса.
Расчет доли средств, хранящихся на счетах до востребования, которую возможно перевести на «срочные» депозитные счета (с целью увеличения для клиентов дохода от размещенных в банке средств и формирования стабильного ресурса кредитования для банков), производится по формуле:
А = (Оср. / Окр.)*100%,
где А - доля средств, хранящихся в течение года на счетах до востребования, которые могут быть переведены на депозитные счета;
Оср. - средний остаток средств на счетах до востребования за год;
Окр. - кредитовый оборот по счетам до востребования за год.

Особый вид депозитов до востребования представляют вклады на текущие счета. Вклады на текущие счета – это сбережения, которыми вкладчики распоряжаются путем выдачи чековой книжки. Вкладчику выдается чек – именной или на предъявителя одновременно с чековой книжкой. Чековая книжка бывает двух видов: расчетная и чековая. Такие счета развиты в зарубежной банковской практике.
В расчетной книжке отражаются приходные и расходные операции. Чековая книжка служит только для совершения расходных операций по счету. Чеки на получение сумм с вклада вкладчик может выписывать на свое имя и на имя предъявителя.
В настоящее время некоторые российские коммерческие банки практикуют в своей пассивной деятельности чековое обращение. В основном эти чеки служат для оплаты товаров и услуг на территории России. При этом стоит отметить, что выдача чековых книжек в России обходится вкладчику недешево (от 35 центов до 2,5 долларов за каждый бланк чека) и в основном чековое обращение не выходит за пределы крупных городов.
Чековое обращение выгодно не только вкладчику, но и банку. Дело в том, что покупатель чека как бы кредитует банк на срок с момента покупки чека в банке и до зачисления средств на счет торговой организации. В это время банк может использовать эти средства в своих активных операциях.
В зарубежной банковской практике вклады на текущие счета называются чековыми депозитами. За рубежом и в настоящее время чеками расплачиваются повсеместно. Достаточно сказать, что чеки занимают первое место в мире среди остальных платежных средств (вторыми по популярности следуют пластиковые карточки, и лишь затем наличные деньги). В США в год выписывается 50 млрд. чеков, средний американец использует 20-30 чеков в месяц. Это огромное количество чеков обрабатывается в специальных клиринговых центрах, где имеются счета практически всех банков, что позволяет осуществлять взаиморасчет без физического движения чеков из одного банка в другой. За границей чеком можно расплатиться практически в любом магазине или фирме, а также получить по нему наличные.
Чеки иностранных банков являются международным платежным средством – выписанный, например, в Нью-Йорке, чек может быть оплачен в любой стране. Для использования за границей в России можно купить чек несколько иной категории – он может служить исключительно для перевода или вывоза средств за границу. Такой чек может быть выписан на любую сумму, но банки обычно удерживают комиссионные до 1%. При этом российские магазины и сервисные точки не принимают чеки иностранных банков в качестве оплаты за товары или услуги.

Эффективным способом привлечения новых вкладчиков являются пластиковые карточки (картсчета). Данные счета являются следующей разновидностью депозитов до востребования.
В Российской Федерации используются в основном дебетовые карточки, служащие для оплаты товаров и услуг, получения наличных денег в банкоматах и т.д. Доступ к счету осуществляется через банковские автоматы или специальные устройства в торговых точках, которые считывают ПИН (персональный идентификационный номер) клиента. Посторонний человек, не знающий этого кода, не сможет получить деньги в банкомате, не сможет и рассчитаться чужой карточкой в магазине.
Использование пластиковых карточек в общем случае является для владельца платным. Исходя из практики внедрения пластиковых карт российскими эмитентами можно выделить следующие элементы платежных схем: ежегодная сервисная ставка, плата за операции, страховой депозит, штрафные санкции.
Ежегодная сервисная ставка – это фиксированная сумма, которая взимается один раз в год и за выпуск карточки и обслуживание счета. В последнее время некоторые банки как бы разбивают эту ставку на две отдельные: собственно ежегодную и дополнительную при выпуске первой карточки.
Плата за операции. Пластиковые карточки позволяют проводить два вида операций: получение наличных денег и безналичная оплата товаров и услуг. Как известно, банку обслуживание налично-денежных операций обходится дорого и поэтому он взимает плату за данный вид операций (до 1-3%).
Страховой депозит – это первоначальный взнос на карточку, который используется в случае возникновения овердрафта для его погашения. Если клиент закрывает карточный счет, то страховой депозит возвращается с процентами, начисленными как по счетам «до востребования».
Штрафные санкции взимаются с владельца карточки, если он потерял или у него украли карточку. В этих случаях обычно взимается штраф в размере платы за выпуск новой карточки.
По способу записи и хранения информации различают следующие типы карточек: с магнитной полосой, смарт-карты (карты-счетчики, карты с защищенной и незащищенной памятью), микропроцессорные карты.
Несколько слов о конкретных типах выпускаемых карт. Среди множества типов карточек только некоторые из них (например, PCOS и ME 2000) в полной мере удовлетворяют требованиям по защите от мошенничества. Эти карты используются в Европе при безналичных расчетах при покупке дорогих товаров – машин, домов, яхт и т.п. При относительно недорогих покупках и для массового потребления можно использовать карту GRM986.
Среди международных платежных систем по пластиковым карточкам особо следует выделить Visa International (пластиковые карточки Visa) и Europay International (Eurocard/Mastercard и Cirrus/Maestro). В России также распространены микропроцессорные карты Сбербанка – «Сберкарт».


Регулирование процентной ставки по вкладам до востребования в США

Регулирование процентных ставок по сберегательным и срочным вкладам в США

Сущность и классификация депозитов

Характеристика депозитов до востребования, Чековые и карточные депозиты

Характеристика срочных и сберегательных депозитов

Характеристика счетов НАУ и САПС