Правовое регулирование безналичных расчетов основывается на принципах осуществления расчетов с согласия плательщика, проведения расчетов по расчетным документам установленной формы и в связи с исполнением основного гражданско-правового законодательства.
Безналичные расчеты осуществляются кредитными организациями в формах, установленных Банком России, а также в формах, принятых в международной банковской практике.
Первым шагом в разработке единой нормативно-правовой базы для всех участников платежной системы явилась «Стратегия развития платежной системы России», утвержденная Советом директоров Банка России 01.04.96. В этом документе были определены среднесрочные пути дальнейшего совершенствования платежной системы.
Вторым нормативным документом по времени стало Положение о «Справочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов на территории Российской Федерации» № 48 от 16.09.96. Это положение регламентировало взаимоотношения между участниками расчетной системы, находящимися на территории Российской Федерации, каждому участнику был присвоен свой идентификационный номер. Положение установило порядок взаимоотношений при расчетах между всеми подразделениями Банка России.
Следующими программными документами становятся «Концепция системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России» и «Концепция развития расчетной сети Банка России», одобренные решениями Совета директоров Банка России 13 и 25 июля 1997 г. Концепции определили дальнейшие перспективы развития безналичных расчетов, установили цели и задачи системы валовых расчетов в режиме реального времени, утвердили основные принципы и архитектуру системы валовых расчетов. В Концепциях было заявлено о создании Федерального расчетного центра (ФРЦ), обеспечивающего проведение расчетов и учет операций между кредитными организациями и клиентами Банка России. Далее последовал еще целый ряд разрозненных нормативных документов, регламентирующих те или иные аспекты безналичных расчетов. И, наконец, в сентябре этого года Банком России утверждено новое Положение о безналичных расчетах РФ, которое более соответствует сегодняшнему дню.
Необходимо отметить, что новым Положением определены следующие формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями; расчеты аккредитивами; расчеты чеками и расчеты по инкассо. При этом способом проведения расчетов по инкассо являются расчеты платежными требованиями и инкассовыми поручениями.
Используя платежное требование в своих расчетах, предприятия и организации могут в договоре банковского счета определить срок для акцепта платежных требований, который может составлять более 3 дней, ранее имевших место для акцепта. Если договором банковского счета срок акцепта не определен, то срок для акцепта по-прежнему остается 3 дня. Вместе с тем, необходимо заметить, что расчеты платежными требованиями с акцептом ранее проплачивались кредитными организациями только после получения согласия плательщика на оплату (акцепта платежного требования), теперь же оплата платежного требования проводится банком в случае неполучения отказа плательщика от акцепта до истечения срока, указанного в платежном требовании, либо при недостаточности денежных средств на счете плательщика: из картотеки № 1 платежное требование плавно перетекает в картотеку № 2.
Относительно изменений в формах безналичных расчетов: здесь необходимо отметить, что расчеты платежными требованиями-поручениями отменяются, и одновременно с этим Положением обусловлено, что кредитные организации могут самостоятельно эмитировать чеки, т. е. использовать расчеты чеками.
Опыт с фальшивыми авизо по чекам с грифом «Россия», имеющим хождение в период начала 90-х гг., имеет негативные последствия для развития чекового обращения. Но, несмотря на это, безусловно, определение нормативно-правовых аспектов чековых операций в новом Положении - шаг в развитии, который будет способствовать уменьшению доли наличного обращения в денежном обороте страны.
Однако при всем этом Банком России так до сих пор и не определена нормативная база расчетов в иностранной валюте, хотя данная проблема давно уже является особо насущной для кредитных организаций, которые бухгалтерский учет операций в настоящее время проводят по Положению № 5-П (с ноября с. г. № 120-П), где совершенно четко, тем не менее, сказано, что данное Положение регулирует осуществление безналичных расчетов в валюте РФ. Таким образом, нормативно-правовая база расчетных операций с иностранной валютой до сих пор, к сожалению, остается неурегулированной.



Активные операции

Банковские операции

Безналичные расчеты

ВОЗМОЖНОСТИ ОПТИМИЗАЦИИ ПОРТФЕЛЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

ВОПРОСЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ДЕПОЗИТНЫЕ СЕРТИФИКАТЫ

ДОСТАТОЧНОСТЬ БАНКОВСКОГО КАПИТАЛА, НОВЫЕ ПОДХОДЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ ИХ РЕАЛИЗАЦИИ

ДОСТАТОЧНОСТЬ КАПИТАЛА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА, ТРАНСФОРМАЦИЯ ПОДХОДОВ К ГОСУДАРСТВЕННОМУ РЕГУЛИРОВАНИЮ

К ВОПРОСУ ИСПОЛНЕНИЯ БАНКАМИ ПЛАТЕЖНЫХ ПОРУЧЕНИЙ КЛИЕНТОВ

К ВОПРОСУ ОБ УЧЕТЕ ОВЕРДРАФТА ПО ДЕПОЗИТНЫМ СЧЕТАМ ДЛЯ РАСЧЕТОВ ПО БАНКОВСКОЙ КАРТЕ

Как банк выбирает и оценивает акции, в которые собирается инвестировать

Комиссионно-посреднические операции

Межбанковские расчеты и их организация

НЕКОТОРЫЕ ВОПРОСЫ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Объекты инвестирования коммерческих банков

Организация безналичных расчетов в РФ

Основные принципы расчетно-кассового обслуживания клиентов

ОСОБЕННОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ РОССИЙСКИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Пассивные операции

ПЛАСТИКОВЫЕ КАРТЫ В СОВРЕМЕННОМ ОБЩЕСТВЕ

Порядок создания резервов под обесценение ценных бумаг

Посреднические операции с имуществом клиентов

Почему банки вкладывают в ценные бумаги

ПРОБЛЕМЫ ЗАЩИТЫ ДЕПОЗИТОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ

ПРОЕКТНОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ КАК СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ВИД БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов

РИСКИ В ИНКАССАТОРСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Сущность и направления осуществления активных фондовых операций банков