Основные принципы: 1) нал полученный в кассе должен использоваться строго по целевому назначению; 2) предприятие может иметь в кассе в пределах лимита остатка кассы ; 3) превышение лимита допускается в день выдачи з/п, но не более 3 дней со дня выдачи; 4) всю выручку, за вычетом опер. расходов предприятие должно сдавать ежедневно в кассу банка. 5) В наличном порядке по одной сделке между юр лицами в течение одного дня м.б. проведена сумма не > 10000 руб. (для с/х кооперативов не > 15000 руб.). Все остальные расчеты проводятся в б/н порядке.
Выручка может быть сдана в следующие виды касс банка. Кассы бывают:
• операционными (10-14часов) - деньги зачисляются на р/с в этот же день
• вечерние (после 14 ч.)- инкассируются до след. опер. дня и зачисляются на р/с.
Для внесения нала на свой счет предприятие оформляет заявление на внесение наличных, оно состоит из 3 частей:
• объявления (остается в кассе, присоединяется к документам дня);
• квитанции с подписью кассира и печатью(возвращается);
• ордера(выдается клиенту вместе с выпиской по счету).
Если в течение 5 дней владелец счета письменно не известит об ошибочности сведений по выписке, движение средств принимается подтвержденным.
Для снятия наличных денег предприятие оформляет чековую книжку, заполняя заявление установленной формы. Основные реквизиты: р/с, наименование предприятия, лицо получающее деньги и его подпись, подписи лиц, уполномоченных заниматься счетом и печать предприятия. Снятие денег происходит по чеку, который заполняется бухгалтерией предприятия (чек и корешок чека), на обратной стороне указывается цель снятия денег. Чек остается в кассе банка, корешок - в книжке.
Для обеспечения бесперебойной и своевременной выдачи денег предприятие ежеквартально за 60 дней до его начала сдает в банк кассовую заявку с указанием возможной суммы, которая потребуется ему в анализируемом квартале. На основе заявок банк формирует проект кассовых заявок и передает его в свой РКЦ за 15 дней до начала квартала. Банк ежегодно проверяет ведение кассовой дисциплины клиентов (ведение кассовой книги, полнота оприходования получаемых в банке средств, целевое использование, соблюдение лимита остатка по каждому дню).


Активные операции

Банковские операции

Безналичные расчеты

ВОЗМОЖНОСТИ ОПТИМИЗАЦИИ ПОРТФЕЛЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

ВОПРОСЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ДЕПОЗИТНЫЕ СЕРТИФИКАТЫ

ДОСТАТОЧНОСТЬ БАНКОВСКОГО КАПИТАЛА, НОВЫЕ ПОДХОДЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ ИХ РЕАЛИЗАЦИИ

ДОСТАТОЧНОСТЬ КАПИТАЛА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА, ТРАНСФОРМАЦИЯ ПОДХОДОВ К ГОСУДАРСТВЕННОМУ РЕГУЛИРОВАНИЮ

К ВОПРОСУ ИСПОЛНЕНИЯ БАНКАМИ ПЛАТЕЖНЫХ ПОРУЧЕНИЙ КЛИЕНТОВ

К ВОПРОСУ ОБ УЧЕТЕ ОВЕРДРАФТА ПО ДЕПОЗИТНЫМ СЧЕТАМ ДЛЯ РАСЧЕТОВ ПО БАНКОВСКОЙ КАРТЕ

Как банк выбирает и оценивает акции, в которые собирается инвестировать

Комиссионно-посреднические операции

Межбанковские расчеты и их организация

НЕКОТОРЫЕ ВОПРОСЫ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Объекты инвестирования коммерческих банков

Организация безналичных расчетов в РФ

Основные принципы расчетно-кассового обслуживания клиентов

ОСОБЕННОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ РОССИЙСКИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Пассивные операции

ПЛАСТИКОВЫЕ КАРТЫ В СОВРЕМЕННОМ ОБЩЕСТВЕ

Порядок создания резервов под обесценение ценных бумаг

Посреднические операции с имуществом клиентов

Почему банки вкладывают в ценные бумаги

ПРОБЛЕМЫ ЗАЩИТЫ ДЕПОЗИТОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ

ПРОЕКТНОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ КАК СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ВИД БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов

РИСКИ В ИНКАССАТОРСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Сущность и направления осуществления активных фондовых операций банков