Вклад (депозит) - денежная сумма в валюте РФ или в инвалюте или драгоценные металлы в стандартизированной форме, размещенные физическим или юридическим лицом в кредитной форме.
Депозитные операции являются основными операциями в мировой банковской практике. Действительно, именно они раскрывают содержание деятельности коммерческих банков как посредника приобретения ресурсов на свободном рынке кредитных ресурсов. Депозитные операции организуются на следующих принципах: депозитные операции должны содействовать помещению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем; должна проводиться гибкая депозитная политика с целью поддержания оперативной ликвидности баланса банка, т. е. необходимо обеспечивать взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам; в процессе организации депозитных операций следует обеспечивать разнообразие субъектов депозитных операций и сочетания разных форм депозитов; следует принимать меры к развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов. Применительно к нашей практике депозиты по экономическому содержанию и срокам могут подразделяться на следующие две группы: депозиты до востребования; срочные депозиты. Депозиты до востребования - это денежные средства, вносимые в кредитные организации: без указания срока хранения; оседающие на пассивных (П - А) счетах в банке в течение промежутка времени, установить которые не представляется возможным; которые в любое время могут быть востребованы полностью или частично. Основные виды депозитов до востребования:
• средства, хранящиеся на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий, организаций, учреждений, кооперативов; на специальных счетах различных фондов; средства федеральных и местных бюджетов; кредитовые остатки средств на корреспондентских счетах по расчетам с другими банками (резидентами и нерезидентами) и т. д.
Депозиты до востребования предназначены в первую очередь для осуществления текущих расчетов, которые владелец счета может производить в различных формах: наличными деньгами; чеками; переводом; векселем; пластиковой карточкой. Открыв такой счет, клиент передает банку техническое ведение своих платежных операций. По вкладам до востребования выплачивается довольно низкий процент (приблизительно от 0,5 до 2% в год), а нередко по ним вообще не выплачивается вознаграждение.
Срочные депозиты - это средства, хранящиеся на счетах в течение определенного срока и на которые начисляются проценты, определенные в депозитном договоре. Сроки депозитов устанавливаются при их открытии, соглашением между клиентом и банком.
По срокам срочные депозиты классифицируются по следующим группам: со сроком до трех месяцев; от трех до шести месяцев; от шести до девяти месяцев; более года. По характеру востребования срочные депозиты могут быть двух видов: собственно срочные вклады, которые возвращаются владельцу в заранее установленный день (по договору) или в любой из последующих; до этого момента они «заблокированы» и банк может полностью ими распоряжаться; вклады с предварительным уведомлением требуют поступления в банк специального заявления вкладчика. Срок подачи такого уведомления об изъятии вклада заранее оговаривается и в соответствии с ним устанавливается величина процента по вкладу. Существуют следующие разновидности депозитов.
1. Сберегательные вклады - это типичная форма вкладов физических лиц (населения). Сберегательные вклады служат для накопления или вложения денежных сбережений. В целях привлечения вкладов населения используются различные формы сберегательных вкладов: выигрышные; срочные; срочные, с дополнительными взносами; до востребования; на предъявителя; рождественские; молодежные; на ребенка; к бракосочетанию и т. д.
2. Весьма распространенной разновидностью срочного вклада является сертификат. Его выпуск регулируется Указанием ЦБР от 31.08.98 «О депозитных и сберегательных сертификатах банка». В зависимости от правового статуса владельца он может быть: сберегательным - владельцем является физическое лицо; депозитным - владельцем является юридическое лицо. Сертификат (депозитный или сберегательный) - это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика (бенефициара) или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и процентов по нему. Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями. Сертификаты могут быть именными и на предъявителя и являются срочной ценной бумагой. Денежные расчеты по купле-продаже депозитных сертификатов и выплате сумм по ним осуществляются только в безналичном порядке. Право требования по сертификату может передаваться одним лицом другому с помощью передаточной надписи цессии. Цессия - переуступка права требования возврата вложенной суммы с уплатой причитающихся процентов, которая может быть произведена по средствам оформления соответствующих надписей на оборотной стороне сертификата. Лицо, переуступающее свои права, называется цедентом, а лицо, приобретающее, - цессионарием. Бланки сертификатов устанавливаются банком самостоятельно в соответствии с действующими нормативными требованиями и установленными образцами и являются бланками строгой отчетности, которые хранятся на забалансовых счетах. Отсутствие в тексте сертификата хотя бы одного из обязательных реквизитов делает его недействительным. Если срок получения депозита и дохода по нему просрочен, сертификат считается документом до востребования.
3. Следующая разновидность депозитов - это межбанковские депозиты, т. е. срочные вклады и вклады до востребования (КС), которые банки держат друг у друга, как правило, короткое время для: осуществления своих расчетов (КС); регулирования уровня ликвидности баланса (увеличения или уменьшения КС плюс депозиты); получения дополнительных ресурсов для активных операций (депозиты).
4. В отдельную группу клиентских вкладов необходимо выделить средства клиентов, зарезервированные на специальных счетах для их расчетов, такие как: аккредитивы; лимитированные чековые книжки; пластиковые карточки и т. д.


Активные операции коммерческого банка

Банк Столичный - детище Смоленского

БАНКОВСКАЯ СФЕРА В РОССИИ

Банковские ресурсы и их классификация

Выпуск собственных ценных бумаг коммерческими банками

Депозитарные операции банков

Депозитные операции

Доверительные операции банков

Задачи, принципы и инструменты управления финансами в коммерческом банке

Инструменты управления активами КБ

Инструменты управления пассивами коммерческого банка

Классификация банковских рисков

Коммерческий банк как основное звено банковской системы

Коммерческий банк как самостоятельный участник РЦБ

Кредиты ЦБ РФ

КРИЗИС 17 АВГУСТА 1998, ПРИЧИНЫ И ПОСЛЕДСТВИЯ ДЛЯ БАНКОВ

Лизинговые операции банков

Общие условия предоставления и погашения кредитов БР

Операции банков с драгоценными металлами

Организационное устройство коммерческого банка

Открытие расчетных, текущих и других счетов клиентам

ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ИНСТРУМЕНТА БАНКОВСКИХ ГАРАНТИЙ

ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКОМ БАНКЕ СБЕРБАНКА РФ

Порядок создания и ликвидации банка

Порядок создания и ликвидации банков

Привлечение межбанковских кредитов

Процедура создания банка обычно включает в 3 этапа

РОЛЬ РОССИЙСКОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В КОРПОРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ

Управление инвестиционным портфелем КБ (цели, задачи, методы)

Устойчивость коммерческого банка, понятие и составляющие

Формирование и увеличение собственного капитала банка

Центральный Банк России цели, функции и операции

Этапы банковского кредитования