1. Разработка кредитной стратегии банка
Совет банка формирует общие принципы и ограничения кредитной политики и определяет подразделения, выполняющие кредитные операции. Разрабатывается кредитный меморандум. Кредитный меморандум составляется кредитным комитетом (кредитный комитет выбирается Советом Директоров) и утверждается советом Директоров. Кредитный меморандум включает:
а) Основные положения
доля кредитов в активах, % просроченных и высокорисковых ссуд в кредитном портфеле, отношение ссуд к депозитам, порядок пролонгации кредита, пакет документов, предоставляемых заемщиком, виды обеспечения, принимаемые банком.
б) Направления кредитной политики
желательные/нежелательные клиенты, по отраслям, по регионам
в) Различные вопросы кредитной политики
порядок предоставления кредита сотрудникам банка, порядок разрешения конфликтных ситуаций, разграничение полномочий м/д участниками кредитного процесса, порядок проведения ревизии кредитного портфеля в банке.
2. Предоставление заявки и пакета документов от заемщика
Клиент подает заявку, где содержатся исходные сведения о запрашиваемой ссуде (цель, срок, сумма, вид обеспечения). К ней прилагаются:
а) - фин. отчетность: бух. баланс, отчет о прибылях и убытках за год, заверенные аудитором;
- бух. баланс, отчет о прибылях и убытках за последний квартал, заверенные налоговым органом;
- бух. баланс на 1-ое число месяца в котором запрашивается кредит.
б) Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности.
в) ТЭО эффективности и рентабельности кредитуемой сделки. Указывается куда будет направлена сумма, какие будут получены доходы, прибыль по сделке.
г) График поступления платежей, где указывается все платежи по фин.-хоз. деятельности за срок кредита;
д) Документы подтверждающие право на предполагаемое обеспечение (поручительство, банк. гарантия, залог, задаток);
е) Сведения о кредитах, полученных в др. банках;
ж) Справка об информированности налогового органа о просьбе получения кредита.
з) Если предприятие не имеет расчетного счета в банке необходимо дополнительно предоставить: нотариально заверенные учредительные документы и карточку с образцами подписей и печати.
ДЛЯ ФИЗ. ЛИЦА: паспорт, поручительства, форма №9 (о прописке), о доходах (либо с работы, либо из соц. органов (если пенсионер), либо декларация о доходах, заверенная налоговыми органами (если частный предприниматель).
3. Анализ кредитоспособности заемщика
Кредитный инспектор анализирует финансовые документы заемщика по 4-м группам показателей:
• показатели ликвидности (общая, абсолютная, текущая)
• показатели финансовой устойчивости ( фин. устойчивость: (собств. + заемн.)/ баланс, фин. независимости: собств./баланс, коэф-т обеспеченности собств. оборотными средствами, коэф-т перелива капитала: долгосрочн. фин. вложения/ валюта баланса,
• коэффициенты оборачиваемости
• коэффициенты рентабельности (предприятия: прибыль/активы, продукции: прибыль/ выручка)
После оценки кредитный инспектор делает заключение и передает его на утверждение начальнику кредитного отдела.
4. Выбор метода кредитования. Составление кредитного договора.
В зависимости от класса кредитоспособности (1 класс – безрисковый, 2 класс – допустимый риск, 3 класс – высокорисковый)
Выбирается метод кредитования:
А) для 1 и 2 класса возможно кредитование по обороту (по кредитной линии), когда кредит предоставляется по мере необходимости в течение всей финансовой деятельности предприятия в переделах лимита кредитования, который оговаривается в кредитном договоре. Лимит кредитования составляет, как правило, не более 20 % среднемесячного оборота клиента.
Для 1 класса м.б. открыт контокоррентный счет, сочетающий элементы ссудного и расчетного счета: по Д – все списания, по К – все поступления (сальдо по Д – кредит (в пределах лимита кредитования), сальдо по К – погашение кредита)
Для 2 класса м.б. предложен специальный ссудный счет, который работает параллельно с расчетным счетом. На специальном ссудном счете отражается сумма предоставленного кредита и её погашение. Корректируется к концу операционного дня.
Б) Для 3 класса (по целевому назначению) Открывается простой ссудный счет и параллельно расчетный счет ( здесь нет ежедневной корректировки).
5. Кредитный мониторинг – контроль за погашением кредита
Для него создается кредитное досье клиента, где сосредоточена вся документация по кредитной сделке и др. фин. информация. Осуществляется в 2 направлениях:
1) при предоставлении клиентом ежемесячной. отчетности – «контроль в банке»;
2) «контроль на местах» - сотрудники банка выезжают к клиенту и сверяют документы, сформированные в банке с документами фин. отчетности, остатки ТМЦ с данными док-ции.
Помимо контроля за погашением банк обязан создать резерв под возможные потери по каждой ссуде (Инструкция № 62) в опер. день, когда она выдана, и регулировать его ежемесячно в последний опер. день. для целей регулирования резервов используют след. критерии:
1) по обеспечению:
1. обеспеченные: Обеспечение удовлетворяет след. треб-ям:
его реальная стоимость полностью покрывает основ. долг, % по нему, возможные издержки банка);
юр. документация включает положения , что срок реализации обеспечения в случае невозврата ссуды (в теч. 30 дней) не превышает 150 дней)
ДЛЯ ФИЗ. ЛИЦ – любое обечпечение, цена которого покрывает стоимость кредита, % по нему и издержек.
2. недостаточно обеспеченные (если не выполняется хотя бы 1 условие);
ДЛЯ ФИЗ. ЛИЦ – если рыночная цена обеспечения не ниже 60%
3. необеспеченные (нет обеспечения или оно не удовл. требованиям);
2) В зависимости от дней просрочки на группы риска. В зависимости от дней просрочки может перейти из 1 группу во вторую и т.д.
1-стандартная может и не создаваться (резерв 1%); 2-нестандартная, умеренный риск(20%) – от 1 до 5 дней просрочки; 3-сомнительные (50%) – от 5 до 30 дней просрочки; 4-безнадежные (100%) – более 30 дней просрочки.
Резервы создаются за счет расходов, погашение – на доходы. При признании ссуды безнадежной, она погашается за счет резерва и списывается на внебалансовый счет, где хранится в течение 5 лет. Резерв по ссудам – только по сумме долга, по % - на других спец счетах.


Активные операции коммерческого банка

Банк Столичный - детище Смоленского

БАНКОВСКАЯ СФЕРА В РОССИИ

Банковские ресурсы и их классификация

Выпуск собственных ценных бумаг коммерческими банками

Депозитарные операции банков

Депозитные операции

Доверительные операции банков

Задачи, принципы и инструменты управления финансами в коммерческом банке

Инструменты управления активами КБ

Инструменты управления пассивами коммерческого банка

Классификация банковских рисков

Коммерческий банк как основное звено банковской системы

Коммерческий банк как самостоятельный участник РЦБ

Кредиты ЦБ РФ

КРИЗИС 17 АВГУСТА 1998, ПРИЧИНЫ И ПОСЛЕДСТВИЯ ДЛЯ БАНКОВ

Лизинговые операции банков

Общие условия предоставления и погашения кредитов БР

Операции банков с драгоценными металлами

Организационное устройство коммерческого банка

Открытие расчетных, текущих и других счетов клиентам

ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ИНСТРУМЕНТА БАНКОВСКИХ ГАРАНТИЙ

ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКОМ БАНКЕ СБЕРБАНКА РФ

Порядок создания и ликвидации банка

Порядок создания и ликвидации банков

Привлечение межбанковских кредитов

Процедура создания банка обычно включает в 3 этапа

РОЛЬ РОССИЙСКОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В КОРПОРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ

Управление инвестиционным портфелем КБ (цели, задачи, методы)

Устойчивость коммерческого банка, понятие и составляющие

Формирование и увеличение собственного капитала банка

Центральный Банк России цели, функции и операции

Этапы банковского кредитования