Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Главным их отличием от центральных является отсутствие права эмиссии денег. Чем бы они не отличались друг от друга, по отношению к ЦБ РФ все они - коммерческие банки, относящиеся ко второму, нижнему этажу системы. Вместе с тем, различия между ними разнообразны и глубоки по формам собственности, организационно-правовой форме, характеру деятельности.
Коммерческие банки можно классифицировать по многим различным критериям, которые не отрицают, а дополняют друг друга, создавая многомерный «портрет» каждого банка.
Классификация коммерческих банков:
1) по форме собственности:
• государственные;
• частные;
• кооперативные;
• муниципальные;
• смешанные;
2) по страновой принадлежности капитала:
• российские;
• иностранные;
• совместные;
3) по организационно-правовой форме:
• паевые;
• акционерные (АОЗТ закрытого типа, АООТ открытого типа);
4) по происхождению:
• старые, созданные на базе бывших специализированных банков;
• новые, созданные самостоятельно;
5) по степени независимости:
• самостоятельные;
• дочерние;
• уполномоченные;
• сателлиты (полностью зависимые);
6) по величине уставного капитала:
• крупные (величина уставного капитала более 5 млн экю);
• средние (величина уставного капитала от 1 до 5 млн экю);
• мелкие (величина уставного капитала менее 1 млн экю);
7) по характеру деятельности:
• универсальные (имеющие право и осуществляющие все или почти все виды банковских операций). Универсальные банки составляют основу банковской системы и способны предоставить своим клиентам до 200 видов услуг;
• специализированные, деятельность которых ориентирована на предоставление узкого спектра финансовых услуг своим клиентам.
Виды специализации:
• функциональная;
• отраслевая;
• клиентская;
• территориальная.
Таким образом, коммерческий банк рассматривается под различным углом зрения по многим критериям, которые не отрицают, а дополняют друг друга, создавая многомерный «портрет» каждого банка.
Схематично классификация специализированных банков представлена на рис. 2.
Чистых форм классификаций не существует, так как универсализация и специализация не исключают друг друга. Универсальный банк обычно имеет небольшую специализацию (базовые операции), но имеет право и должен быть готов к выполнению всего спектра разрешенных банковских операций. А специализированный банк в той или иной мере занимается и многими другими операциями, но их набор ограничен.
Специализированные банки делятся по:
1. Клиентской ориентации (биржевые, потребительского кредита, кооперативные, коммунальные, страховые).
2. Территориальной специализации (федеральные, региональные, межрегиональные, международные, заграничные).
3. Функциональной специализации (инновационные, инвестиционные, ссудно-сберегательные, ипотечные, депозитные).
4. Отраслевой специализации (сельскохозяйственные, социального развития, промышленные, строительные, трастовые, внешнеторговые).
Несмотря на различия, важнейшими функциями коммерческих банков традиционно являются:
• обеспечение функционирования расчетно-платежного механизма в народном хозяйстве;
• аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений;
• кредитно-финансовое обслуживание внутреннего и внешнехозяйственного оборота и субъектов финансового рынка;
• выпуск кредитных средств обращения;
• хранение финансовых и валютных ценностей;
• проведение операций с ценными бумагами;
• проведение трастовых операций.
Основные принципы деятельности коммерческого банка.
1. Основополагающий принцип работы - в пределах реально привлеченных ресурсов, так как коммерческий банк должен обеспечивать:
• количественное и качественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями;
• соответствие характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов (т. е. соответствие активных и пассивных операций по срокам и суммам - если банк привлекает средства на короткие сроки, а вкладывает в долгосрочные операции, то его ликвидность находится под угрозой).
2. Высокая степень экономической свободы в сочетании с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности.
Экономическая свобода предполагает:
• свободу распоряжения собственными средствами;
• свободу распоряжения привлеченными ресурсами;
• свободный выбор клиентов и вкладчиков;
• свободное распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.
Полная экономическая ответственность за результаты своей деятельности означает, что банк отвечает по своим обязательствам принадлежащими ему средствами и имуществом (т. е. не только доходами, но и всем капиталом), таким образом весь риск от своих операций банк берет на себя.
3. Проведение самостоятельной кредитной, процентной и депозитной политики, ориентированной на состояние рынка финансовых ресурсов.
Чтобы нести всю полноту ответственности за результат своей деятельности, коммерческий банк помимо свободы в распоряжении своими ресурсами, должен быть свободен в определении сроков, условий предоставления ссуд и другим операциям, процента по кредитам, депозитам и т. д.
Коммерческий банк, основываясь на общих рекомендациях ЦБ РФ, самостоятельно определяет свою политику.
4. Построение экономических отношений коммерческого банка с другими субъектами рынка на коммерческой основе, т. е. предоставляя услуги своим клиентам, банк исходит прежде всего из выгодности помещения своих средств.
5. Выполнение своих обязательств в первую очередь перед вкладчиками, затем держателями облигаций и в последнюю очередь перед своими акционерами.
6. Стремление к получению прибыли, т. е. при прочих равных условиях предпочтение операций с максимальным доходом.
7. Неприятие (уклонение от) риска, т. е. при прочих равных условиях предпочтение операций с минимальным риском.
8. Необходимость обязательного соблюдения установленных государством законодательных норм, экономических нормативов и других правил, регулирующих банковскую деятельность в РФ.

Банковская деятельность - банковские операции, а также другие сделки, разрешенные действующим банковским законодательством, для проведения кредитными организациями помимо банковских операций.
Банковские операции - сделки, являющиеся в соответствии с законодательством исключительным предметом деятельности кредитной организации на основании выданной лицензии, к ним относятся:
1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования на определенный срок).
2. Размещение этих привлеченных средств от своего имени и за свой счет.
3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
8. Выдача банковских гарантий.
9. Осуществление переводов иностранной валюты по поручению физических лиц без открытия счета.
Кредитная организация помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:
1. Выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме.
2. Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме.
3. Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами.
4. Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или нахождение в них сейфов для хранения документов и ценностей.
5. Лизинговые операции.
6. Оказание консультационных и информационных услуг и т. д. Кредитной организации запрещается заниматься:
• производственной;
• торговой;
• страховой (кроме рисков) деятельностью. Для реализации своих функций банк:
• осуществляет разнообразные операции и сделки, разрешенные банковским законодательством;
• использует различные финансовые инструменты, отличающиеся друг от друга условиями, формой, сферой применения и т. п.
Все многообразие банковских операций и сделок можно разделить на следующие основные группы в зависимости от их содержания и ресурсов, задействованных при их осуществлении:
1. Пассивные операции - операции, посредством которых банки формируют и аккумулируют собственные и привлеченные финансовые ресурсы.
Пассивные операции являются исходными в деятельности коммерческого банка, поскольку банк сначала формирует свои ресурсы, а затем размещает их среди заемщиков на различных условиях.
В составе пассивных операций можно выделить следующие основные группы:
• формирование и увеличение собственного капитала банка;
• депозитные операции;
• открытие расчетных, текущих и иных подобных счетов юридическим и физическим лицам;
• межбанковские кредиты;
• эмиссия неинвестиционных ценных бумаг (сертификатов, векселей, облигаций).
2. Активные операции - операции банка по размещению от своего имени и за свой счет привлеченных и собственных средств с целью получения дохода,
Основные группы активных операций следующие:
• кредитные операции;
• депозитные операции с Банком России и коммерческими банками;
• факторинговые операции коммерческих банков;
• лизинговые операции коммерческих банков;
• фондовые активные операции банков.
3. Комиссионно-посреднические операции - операции, выполняемые банками по поручению клиентов, за их счет и за определенную плату (комиссионные), т. е. операции, дающие возможность банку получать доход без использования собственных и привлеченных ресурсов. Основные виды этих операций:
• расчетно-кассовое обслуживание клиентов;
• безналичные расчеты по поручению клиентов;
• посреднические операции с имуществом клиентов;
• выдача условных обязательств (банковских гарантий, аваль векселей и т. д.).


Активные операции коммерческого банка

Банк Столичный - детище Смоленского

БАНКОВСКАЯ СФЕРА В РОССИИ

Банковские ресурсы и их классификация

Выпуск собственных ценных бумаг коммерческими банками

Депозитарные операции банков

Депозитные операции

Доверительные операции банков

Задачи, принципы и инструменты управления финансами в коммерческом банке

Инструменты управления активами КБ

Инструменты управления пассивами коммерческого банка

Классификация банковских рисков

Коммерческий банк как основное звено банковской системы

Коммерческий банк как самостоятельный участник РЦБ

Кредиты ЦБ РФ

КРИЗИС 17 АВГУСТА 1998, ПРИЧИНЫ И ПОСЛЕДСТВИЯ ДЛЯ БАНКОВ

Лизинговые операции банков

Общие условия предоставления и погашения кредитов БР

Операции банков с драгоценными металлами

Организационное устройство коммерческого банка

Открытие расчетных, текущих и других счетов клиентам

ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ИНСТРУМЕНТА БАНКОВСКИХ ГАРАНТИЙ

ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКОМ БАНКЕ СБЕРБАНКА РФ

Порядок создания и ликвидации банка

Порядок создания и ликвидации банков

Привлечение межбанковских кредитов

Процедура создания банка обычно включает в 3 этапа

РОЛЬ РОССИЙСКОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В КОРПОРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ

Управление инвестиционным портфелем КБ (цели, задачи, методы)

Устойчивость коммерческого банка, понятие и составляющие

Формирование и увеличение собственного капитала банка

Центральный Банк России цели, функции и операции

Этапы банковского кредитования