В передовых странах с хорошо развитой банковской системой, надежность которой не вызывает сомнения как у корпоративных клиентов, так и среди населения, банковские гарантии используются достаточно широко. В нашей стране со дня вступления в силу первой части Гражданского кодекса Российской Федерации в январе 1995 г. банковское сообщество и клиенты банков получили реальную возможность использовать такой инструмент, как банковская гарантия, в качестве самостоятельного, юридически закрепленного гражданским законодательством понятия.
Все многообразие банковских гарантий, распространенных в международной банковской практике, можно, основываясь на методах их реализации, разделить на две основные группы. По механизму платежа гарантии подразделяются на условные и безусловные либо гарантии по первому требованию. Условная банковская гарантия предполагает, что требования бенефициара к гаранту подлежат удовлетворению только в том случае, если бенефициар, наряду с требованием платежа, представит судебное решение, вынесенное против принципала. Это и есть условие платежа по условной гарантии. Гарантия по первому требованию обязывает гаранта произвести платеж против простого требования бенефициара без необходимости предоставления последним судебного решения.
Другими важными чертами, отличающими гарантию от иных способов исполнения обязательств, являются следующие особенности:
1. Особый субъектный состав участников отношений, связанных с банковской гарантией. В качестве гаранта могут выступать банки, иные кредитные учреждения или страховые организации. Столь развитый в мире институт «корпоративных гарантий» в России пока не подкреплен необходимой правовой базой. Хотя имеют место случаи выдачи гарантий областными администрациями, Министерством финансов РФ, но их правильнее было бы рассматривать как своего рода гарантийные обязательства.
2. Практическое отсутствие связи между обязательством гаранта уплатить соответствующую сумму бенефициару и основным обязательством, обеспеченным банковской гарантией.
3. Безусловная обязанность гаранта уплатить по письменному требованию бенефициара ту сумму, которая была предусмотрена гарантией. Оплачивая требование бенефициара по банковской гарантии, гарант не несет ответственности, он просто выполняет свою основную обязанность.
4. Принадлежащее бенефициару право требования к гаранту не может быть передано другому лицу, если в гарантии не предусмотрено иное.
5. Ограниченный перечень оснований прекращения банковской гарантии. В законе предусмотрено 4 основания прекращения банковской гарантии: уплата бенефициару суммы, на которую выдана гарантия; окончание определенного в гарантии срока, на который она выдана; отказ бенефициара от своих прав по гарантии и возвращение ее гаранту; отказ бенефициара от своих прав по гарантии путем письменного заявления об освобождении гаранта от его обязательств.
В зависимости от количества банков, принимающих участие в гарантийных операциях, различают прямые гарантии (direct guarantees) и контргарантии (counterguarantees, или indirect guarantees). По прямым гарантиям сам банк-гарант принимает на себя обязательства непосредственно перед бенефициаром. При контргарантировании в качестве гаранта фактически выступает третий банк, к которому обращается банк принципала с указанием выдать свое обязательство в пользу бенефициара под его полную ответственность (в форме контргарантии).
В зависимости от цели и условий предоставления гарантии выделяют следующие основные типы банковских гарантий:
1. Гарантии выполнения договора или гарантии доставки (contract bond, delivery guarantee).
2. Гарантии торга (bid bond, participation bond), которые предоставляются участникам торгов с целью обеспечения выполнения взятых на себя обязательств.
3. Гарантии аванса (advance payment guarantee). Они используются при выполнении больших заказов, например, по постройке зданий, сооружений.
4. Гарантии отсутствующего коносамента (letter of indemnity). Они предусматривают временное несовпадение по срокам между транспортировкой товаров и пересылкой сопроводительных документов. С их помощью снижается оплата по снятию складских помещений, оплата за простои транспортных средств, снижается риск доставки некачественного товара.
5. Гарантии неполной (некорректно составленной) документации (guarantee in respect of inconsistent documents). Банк обеспечивает потребителя или производителя необходимыми средствами для нормального продолжения деятельности независимо от неблагоприятной ситуации, если она связана с неправильным оформлением сопроводительной документации.
6. Гарантии таможенным органам (guarantee towards customs authorities), которые выражаются в обязательстве банков оплатить все таможенные формальности, связанные с перевозкой товара. Использование такого вида обязательств, как гарантии, сопряжено с повышенным риском для банков-гарантов. В российских банках, формирующих систему управления рисками в соответствии с международными стандартами, создаются специальные внутренние резервы под выдаваемые гарантии, аналогичные резервам на возможные потери по ссудам.



Активные операции коммерческого банка

Банк Столичный - детище Смоленского

БАНКОВСКАЯ СФЕРА В РОССИИ

Банковские ресурсы и их классификация

Выпуск собственных ценных бумаг коммерческими банками

Депозитарные операции банков

Депозитные операции

Доверительные операции банков

Задачи, принципы и инструменты управления финансами в коммерческом банке

Инструменты управления активами КБ

Инструменты управления пассивами коммерческого банка

Классификация банковских рисков

Коммерческий банк как основное звено банковской системы

Коммерческий банк как самостоятельный участник РЦБ

Кредиты ЦБ РФ

КРИЗИС 17 АВГУСТА 1998, ПРИЧИНЫ И ПОСЛЕДСТВИЯ ДЛЯ БАНКОВ

Лизинговые операции банков

Общие условия предоставления и погашения кредитов БР

Операции банков с драгоценными металлами

Организационное устройство коммерческого банка

Открытие расчетных, текущих и других счетов клиентам

ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ИНСТРУМЕНТА БАНКОВСКИХ ГАРАНТИЙ

ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКОМ БАНКЕ СБЕРБАНКА РФ

Порядок создания и ликвидации банка

Порядок создания и ликвидации банков

Привлечение межбанковских кредитов

Процедура создания банка обычно включает в 3 этапа

РОЛЬ РОССИЙСКОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В КОРПОРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ

Управление инвестиционным портфелем КБ (цели, задачи, методы)

Устойчивость коммерческого банка, понятие и составляющие

Формирование и увеличение собственного капитала банка

Центральный Банк России цели, функции и операции

Этапы банковского кредитования